東京

  • 法人税関係

No:119818

経理担当者・実務家のための申告調整と別表作成講座！！

別表四、五（一）、五（二）を中心とした 法人税・地方税申告書作成実務

申告調整と別表四、五の記入方法・租税公課の税務処理を徹底解説！

税理士 小池敏範

開催日 2018/03/19(月) ～2018/03/20(火) 注意事項 研修時間：11時間
2日間研修です。
無料クーポン券をご使用の場合、「２枚」必要です。
筆記用具・電卓をお持ち下さい。
開催時間 10:00～17:00（質疑応答を含む） 受講料

税込価格 ¥ 49,000 （税抜価格 ¥ 0）

一般 会員 39,000円 読者 44,000円 一般 49,000円（テキスト、昼食代、消費税を含む）
講師 税理士 小池敏範 担当事務局 本社
東京都千代田区丸の内1-8-2　鉄鋼ビルディング
講師紹介 小池税理士法人・代表。大手企業、中小企業の税務申告代理及び税務相談、経営指導にあたる一方で、法人税・消費税等に関するセミナー講師としても活躍中。
【著書】「主要勘定科目の法人税実務対策」「誤りやすい役員給与の法人税実務」「法人税・消費税の接点と相違点」「わかりやすい法人税」「誤りやすい消費税の実務」（税務研究会出版局）、「寄附金・会費・分担金・租税公課」「簡易課税制度」（中央経済社）他多数。
セミナー内容 ★ 主要な別表四、五(一)の基本構造から記載方法まで！！
★ 租税公課、還付法人税等、税効果会計の実務ポイント！！
★ 最後に、総合事例に基づいた申告書の記入演習を行います！！

Ⅰ　重要な法人税申告書の記入方法
　１. 法人税申告書の種類
　２. 別表四の構造と記入方法
　　（1）所得金額の計算
　　（2）処分欄の記入
　　（3）別表四の完成
　３. 利益積立金額
　　（1）利益積立金額の意義
　　（2）別表四処分欄との関係
　４. 別表四・五(一)と会社のP／L・B／Sとの関係
　　（1）別表四
　　（2）別表五(一)
　５. 別表五(一)の構造と記入方法
　　（1）作成の目的
　　（2）別表五(一)の記入方法
　　（3）別表四と五(一)との関係
　　（4）別表五(一)の記入内容の検算
　６. 別表四と別表五(一)記入実習

Ⅱ　租税公課の取扱いと五（二）
　１. 租税公課等の取扱い
　　（1）損金不算入となる租税公課
　　（2）損金不算入となる未払法人税等の設定
　　（3）租税公課を納付した場合の経理要件別の是否認
　２. 別表五(二)の構造と記入方法
　　（1）フォームと記入内容
　　（2）仮払法人税等の記入方法
　　（3）還付法人税等の記入方法
　　（4）未払法人税等の記入方法
　　（5）別表四・別表五(一)との関係

Ⅲ　税効果会計の基礎と実務
　１. 税効果会計の意義
　２. 税効果会計の仕組み
　３. 財務諸表の表示
　４. 別表四・五(一)の記入

Ⅳ　総合事例に基づく記入実習
　１. 実践的な次の各種申告書の作成
　　　別表一(一)・二・四・五(一)・五(二)
　　　六(一)・八(一)・十一(一)・十一(一の二)
　　　十四(二)・十五・十六(一)・十六(二)
　　　十六(四)・十六(六)・十六(八) ほか
　２. 地方法人特別税のしくみと地方税申告書の作成
　３. 最近の税制改正で創設された地方法人税を含む新様式の別表一の作成、適用額明細書の記入上の留意点
セミナー備考 ・受付後、受講票（会場地図記載）･請求書･郵便振込用紙を送付します。開催日直前のお申込みの場合、受講票がお手元に届かない場合がございます。別途ご対応させて頂きますので、実務研修センターまでご一報下さい。
・受講料は出来れば開催日前日までにお振込み下さい。お振込み日が前日までにできない場合、お申し込み時に備考欄等にお振込み予定日をご記入下さい。
・キャンセルの場合は、開催日の前営業日15時までにご連絡ください（受講料ご返金の際の振込手数料はお客様負担となります）。代理の方のご出席もお受けいたします。当日欠席された場合は、返金は致しかねますのでご了承ください。

（注）空席状況について
「残席僅か」の場合、お申込みのタイミングによっては、満席のためお申込みをお受けできない場合もございますのでご了承ください。残席の詳細につきましては、各研修会主催事務局へお問合せください。

（注）会員・一般の区分について
(1)会員：税務研究会　企業懇話会　税理士懇話会　国際税務研究会P・R会員
(2)一般：上記(1)以外の方
（国際税務研究会主催セミナー、特別研修、特定の会員に限定している一部のセミナー等については上記区分によらず、各案内にその旨記載しています）