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  • 法人税関係

No:119262

税制改正対応の法人税ステップアップ講座

ステップⅢ演習方式による~全2回11時間~

法人税申告書の作成実務

~申告書の作成から実務応用自在まで~

公認会計士・税理士 小島浩司

開催日 2017/09/14(木) ~2017/09/15(金) 開催日備考2日間講座
開催時間10:00~16:30 受講料(税込) 会員44,000円 読者52,000円 一般78,000円
講師 公認会計士・税理士 小島浩司 担当事務局 九州支局
福岡市中央区天神4-6-7(天神クリスタルビル7F)
TEL:092-721-0644
FAX:092-721-0646
講師紹介1996年、太田昭和監査法人(現新日本有限責任監査法人)入所、その後公認会計士小島興一事務所(現税理士法人中央総研)を経て監査法人東海会計社。2013年、PT.STARBusiness Partners(インドネシア)設立、上場企業の会計監査や上場支援のみならす中堅・中小企業の税務会計コンサルティングに携わっている。
主な著書に「融資提案に活かす法人税申告書の見方・読み方」「コンサルティング機能強化のための決算書の見方・読み方」(以上、経済法令研究会・共著)、「事例で分かる税務調査の対応Q&A」(税務経理協会・共著)、「給与・賞与・退職金の会社税務Q&A」(中央経済社・共著)などがある。
セミナー内容第一部 申告書記入に入る前の予備知識
 1.企業利益と課税所得金額との調整について
  ①所得金額の計算についての基本的な考え方
  ②決算調整事項と申告調整事項
  ③課税売上5億円超の法人の控除対象外消費税額の処理
  ④留保と社外流出の違い
 2.別表四と五(一)・五(二)の構造と相互の関連
  ①別表四の構造と株主資本等変動計算書
  ②別表五(一)の構造と貸借対照表
  ③別表四と別表五(一)・五(二)との関連
第二部 法人税申告書別表四・五(-)・五(二)の記入事例
 別表四・五(一)・五(二)を完全に理解するために記入事例の学習をいたします。
第三部 法人税・地方法人税申告書をはじめ雇用者給与増加の税額控除などの別表の記入実習
 平成29年3月決算法人を例にとり、確定申告書の作成に必要な資料及び参考事項を基に、
 下記の申告書別表用紙を使用して記入実習を行います。
 1.所得の計算について
  ①別表4 所得の金額の計算
  ②別表5(1) 利益積立金及び資本金等の額の計算
  ③別表5(2) 租税公課の納付状況等
  ④別表6(1)・付表 所得税額の控除
  ⑤別表8(1) 受取配当金等の益金不算入
  ⑥別表10(6) 倒産防止共済掛金の損金算入
  ⑦別表11(1) 個別金銭債権の貸倒引当金
  ⑧別表11(1の2) 一括金銭債権の貸倒引当金
  ⑨別表14(2) 寄附金の損金算入
  ⑩別表14(5) 完全支配関係法人間の損益調整
  ⑪別表15 交際費等の損金不算入
  ⑫別表16(1) 定額法による減価償却資産の償却額の計算
  ⑬別表16(2) 定率法による減価償却資産の償却額の計算
  ⑭別表16(7) 少額減価償却資産の損金算入
  ⑮別表16(9) 特別償却準備金の損金算入
  ⑯別表16(10) 控除対象外消費税の損金算入
 2.税額の計算について
  ①別表1(1)・次葉 法人税額および地方法人税額の計算
  ②別表2 同族会社の判定
  ③別表6(19) 雇用者給与増加の特別税額控除の計算
  ④別表6(23) 特別控除額に関する明細書
 3.適用額明細書について
第四部 修正申告の税務処理
 1.修正申告の別表4・5(1)・5(2)
 2.消費税に影響するもの、しないもの
 3.過年度遡及会計基準と修正申告
 4.設例による税務処理の実習
セミナー備考・当日、演習を行いますので、必ず、電卓・筆記用具をお持ち下さい。
 尚、法人税申告書の別表など資料は会場において配布します。
・無料クーポンは2枚必要となります。
・受付後、受講票・請求書・振込用紙をお送りします。
・受講料は開催日前日までにご送金ください。(銀行振込の場合、振り込み手数料はお客様のご負担となります。)
・キャンセルにつきましては、開催日前営業日の正午までに ご連絡をいただいた場合に限り、振込手数料を差し引いて
  ご返金いたします。
会場
福岡ガーデンパレス
住所:福岡市中央区天神4-8-15
TEL:

(注)空席状況について
「残席僅か」の場合、お申込みのタイミングによっては、満席のためお申込みをお受けできない場合もございますのでご了承ください。残席の詳細につきましては、各研修会主催事務局へお問合せください。

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(特別研修、特定の会員に限定している一部のセミナー等については上記区分によらず、各案内にその旨記載しています。)