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- 法人税関係
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No:125123
申告書の同士のつながりを理解し、自信を持ってチェック・説明できるようになる
税理士 筒井一成
| 開催日 | 2026/03/25(水) | 注意事項 |
・Live配信セミナーのご視聴についてはこちらをご確認ください
・お問い合わせにつきましては、上記『お問い合わせ』ボタンよりお願いします。 ・セミナー後に１週間のアーカイブ視聴が可能です。 |
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| 開催時間 | 10:00（接続開始：9:55）~16:30（昼食時等休憩を含む） | 受講料 |
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| 講師 | 税理士 筒井一成 | 担当事務局 |
本社 東京都千代田区丸の内1-8-2 鉄鋼ビルディング |
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| 講師紹介 |  筒井一成税理士事務所代表 東京税理士会 玉川支部 登録番号 140229 株式会社A1コンサルティング代表取締役 1982年生まれ 高校卒業と同時に佐川急便㈱へ入社。7年間ドライバーとして勤務し、在籍中に日本大学商学部の通信教育課程に入学。日商簿記2級を取得。その後都内の税理士事務所へ転職し、税理士事務所に勤務しながら大学卒業。税理士試験の受験を開始し、簿記論、財務諸表論、法人税法に合格。その後日本大学大学院経済学部を修了（論文テーマ：貸倒引当金）し、2019年3月に税理士登録。税理士事務所勤務時代には資格の大原税理士講座法人税法の非常勤講師も務める（2019年～2024年までの5年間）。11年間勤務した税理士事務所を退職し筒井一成税理士事務所を独立開業、現在に至る。 おもに東京・神奈川の中小企業の顧問と個人の相続案件を中心に活動中。 |
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| セミナー内容 | 最近では、法人税申告書の作成は申告書ソフトを利用するケースが多くみられますが、「どうしてそういった処理になるのか」を理解しながら行うことができていますでしょうか。 本セミナーでは、実際の金額を用いて、それぞれの別表に具体的な数値を入れ、順を追って別表同士のつながりを解説いたします。また、「前期黒字・当期赤字」「前期赤字・当期黒字」の両パターンの加算・減算・留保の動きを具体的に確認いたします。 その他、実務で使用頻度の高い主要別表についても網羅的に解説いたします。 セミナーを通して、申告書の内容をしっかり理解し、自信を持ってチェック・説明できるようになることを目指します。 ＜主な対象者＞ ・申告書ソフトで作成しているが、内容の理解に不安がある実務２年目以降の担当者 ※申告書実務を経験したことのない担当者の方もご受講可能です ＜主な解説内容＞ 第１章 法人税申告にあたっての基礎知識 第１節 法人税とは何か 第２節 会社計算と税務計算の調整 第３節 会社計算と税務計算の目的の違い 第４節 当期純利益と所得金額の違い 第５節 所得金額の求め方（具体例） 第６節 収益と益金、費用と損金 第２章 別表四：所得の金額の計算に関する明細書（もうけを出すまでの計算過程を示す明細書） 第１節 別表四の基本構造 第２節 別表１とのつながり 第３節 別表五（一）とのつながり 第３章 別表五（一）について 第１節 別表五（一）のキホン 第２節 別表五（一）Ⅰ利益積立金額の計算に関する明細書について 第３節 別表五（一）Ⅱ資本金等の額の計算に関する明細書について 第４章 別表五（二）について 第１節 別表五（二）のキホン 第２節 法人税、住民税及び事業税の記載方法 第３節 その他の租税公課の記載方法 第４節 納税充当金の記載方法 第５章 別表五（一）・五（二）のつながり（連動関係） 第１節 別表五（一）・別表五（二）の入力順と関係 第２節 未払法人税等の連動 第３節 中間・確定申告額の連動 第４節 仮払税金の連動 第５節 仮払経理を行う理由と会計・税務の考え方 第６節 別表五（一）と別表五（二）における「納税充当金」の連動 第７節 納税充当金の繰入額と実際の納付額の差異（過大引当・引当不足） 第６章 申告パターン別具体例(別表四・五を中心に) 第１節 前提条件 第２節 パターン別解説 ■パターン１ 前期黒字・当期赤字 ■パターン２ 前期赤字・当期黒字 ■パターン３ 還付があった場合の処理 第３節 別表間の整合性確認 ― 仮払経理を行った場合のチェックポイント 第４節 申告前にチェックすべき箇所 第７章 使用頻度の高い別表の総合解説 第１節 前提条件（サンプル会社データ） 第２節 使用頻度の高い別表を用いた具体例 ■別表一【会社の結果をまとめる表】 ■別表二【会社が「身内中心の会社」かどうかを見る表】 ■別表四・別表五（一）・別表五（二） ■別表六（一）【利息配当に係る税金分の割引の表】 ■別表六（六）【賃上げ税制など税額控除を受ける場合に必須】 ■別表六（二十四）【中小企業の賃上げ促進税制】 ■別表八（一）【配当をもらった場合に記載して非課税扱いを受けるための明細】 ■別表十（八）【経営セーフティ共済掛金がある場合に必須】 ■別表十一（一）・別表十一（一の二）・別表十四（二） ■別表十四（六）【グループ法人税制】 ■別表十五・別表十六（一）・別表十六（二）・別表十六（七） ■別表十六（十）【控除対象外消費税等の損金算入】 ■（地方税）第六号様式・（地方税）第六号様式別表四の３・その他別表 第３節 申告具体例 |
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| セミナー備考 | ＊お問い合わせについて ・ページ上部の『お問い合わせ』ボタンよりお願いします。 ＊お支払いについて ・お申込み受付後、請求書等を送付します。 ・開催日前日までにお支払いください。 ＊キャンセルについて ・開催日の3営業日前の15:00までにご連絡ください。 ・お支払い済みの受講料は、返金いたします（振込手数料はお客様負担）。 ・書籍、テキストを事前送付している場合は、返送いただきます（返送代はお客様負担）。 ・上記以降のキャンセルは、いかなる場合でも返金いたしません。 ＊Live配信の視聴について ・本セミナーは、Zoomウェビナーを利用してWebで配信いたします。Zoomウェビナーは、講師が話す講義を視聴のみで参加するスタイルです。 ・開催日の３日前16時及び当日9時に受講者情報欄に入力されたメールアドレス宛に 「視聴用URL・テキストのダウンロードURL」が記載されたメールをお送りします。 ・お申込時のご登録者様のみのご視聴となります。視聴URLを共有してのご視聴や録音・録画はお断りしております。 ・詳しくは本ページ注意事項欄に記載のリンクをご参照ください。 ・お申込みいただくタイミングによって、当日受講に間に合わない可能性があり、アーカイブ配信での受講となる場合がございます。 ＊アーカイブ配信について ・セミナー終了後、１週間のアーカイブ視聴が可能です。アーカイブURLを共有してのご視聴はお断りしています。 ・当日のセミナーへの参加が難しい場合でも、アーカイブでご視聴いただくことが可能です。 ＊Webセミナーとしての販売は致しません。また、「Webセミナー定額プラン」のラインナップにも入りません。 |
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- レコメンド
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【本セミナーのレコメンドポイント】
★別表に具体的な数値を入れ、順を追って流れを理解
・・・実際の金額を用いて、別表四 → 別表五（一）→ 別表五（二）の連動をステップごとに確認。
★法人税別表五（一）・五（二）の対応箇所を対比しながら理解
・・・納税充当金（未払法人税等）・仮払税金など、両表の対応関係を図解と数式で丁寧に整理。
★「前期黒字・当期赤字」「前期赤字・当期黒字」両パターンを実例で解説
・・・損益の変動に応じた加算・減算・留保の動きを具体的に確認。
★処理に迷いやすい還付の処理を実務目線で詳しく解説
・・・還付時の仕訳、別表五（二）④欄・五（一）仮払税金欄・別表四（認定損）の対応を一体で理解。
★申告書全体の流れを具体例で把握し、実務で使う主要別表を網羅的に解説
・・・中小法人の『賃上げ促進税制』を適用した申告例を通し、現場で使える各種別表の知識を解説。
（注）空席状況について
「残席僅か」の場合、お申込みのタイミングによっては、満席のためお申込みをお受けできない場合もございますのでご了承ください。残席の詳細につきましては、各研修会主催事務局へお問合せください。
（注）会員・一般の区分について
(1)会員：税務研究会 企業懇話会 税理士懇話会 国際税務研究会P・R会員
(2)一般：上記(1)以外の方
（国際税務研究会主催セミナー、特別研修、特定の会員に限定している一部のセミナー等については上記区分によらず、各案内にその旨記載しています）
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