各種経営分析から資金繰り予測表の作成・活用方法まで
A5判
202頁
2020年12月刊行
ISBN978-4-7931-2592-8
第1章 資金繰りとキャッシュフローの再認識
・資金繰り、キャッシュフローの重要性
・現金預金が増加する原因、減少する原因
・決算書から現金預金(キャッシュ)の増減の要因を見る
第2章 資金繰りを良くする着眼点
・資金繰り(キャッシュフロー)に関係する経営分析
・「運転資金」の計算方法
・「固定資産」の持ち過ぎに注意する
・「償却前利益」と借入金返済の関係
・借入金で買っていい資産、買ってはいけない資産
・「運転資金」「固定資産」の調達財源としての借入金について考える
第3章 キャッシュフロー計算書
・キャッシュフロー経営とは
・甘い決算、辛い決算
・キャッシュフロー計算書の区分
第4章 資金繰りの実践
・資金運用表
・資金移動表(資金収支計算書)
・資金繰り表
第5章 資金繰り予測表の作成
・事業計画書の作成
・資金繰り予測表の作成
・資金繰り予測・実績表の作成
第6章 コロナ禍での「資金繰り予測表」の活用
・資金繰り予測表の作成と新型コロナウイルス感染症の影響による下方修正
・対策後の資金繰り予測表
・2022年度3月決算の予測と修正
(参考)融資依頼書兼経営計画書