？このページについて

ラオックス｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2012年12月
  • 上場市場：東証二部
  • 証券コード：8202
  • 業種：小売業
  • 監査法人：あらた監査法人

当社及び国内連結子会社において、新たに開始した貿易仲介事業に係る業務プロセス、決算・財務プロセス及び貿易仲介事業を担う国内連結子会社の全社統制に以下の不備が認められました。

①当社は、貿易仲介事業に係る販売プロセスにおいて、売上取引の経済合理性の検証を踏まえた売上の純額・総額表示の検討がなされておりませんでした。これらについては、純額表示が妥当と判断したものについては、純額表示に修正処理しました。
②当社は、決算・財務報告プロセスにおいて、決算処理手続における処理内容及び会計基準適用の検討とその承認手続の運用が不十分であったため、「平成24年12月期決算短信〔日.........

（全文の文字数：1651文字）
    全文をご覧になりたい方は、下記ボタンからお試しID発行（「経営財務データベース」の資料請求）をお願いいたします。 本開示の内容は「経営財務データベース」内の「開示データベース」（※2,700件以上の会計・開示・監査・内部統制等の事例を検索・閲覧可能）で全文参照が可能です。