内部統制報告書
クオンタムソリューションズ｜開示すべき重要な不備
当社は、投資有価証券評価プロセスにおいて、当期に取得した投資有価証券の株式価格の...
京進｜開示すべき重要な不備
① 貸倒引当金計上プロセスの不備当社及び連結子会社おいて、引当金の計上・評価...
和心｜開示すべき重要な不備
当社グループでは、当事業年度の決算短信発表後の会計監査の過程で、決算短信の数値等...
アジアゲートホールディングス｜開示すべき重要な不備
監査法人の監査の過程で、当社グループの決算・財務報告プロセスにおける個別財務諸表...
グッドパッチ｜開示すべき重要な不備
連結子会社である株式会社スタジオディテイルズの決算・財務報告プロセスにおいて、買...
テクノフレックス｜開示すべき重要な不備
当社連結子会社において、複数年にわたり外注先との間で架空の取引等が発生している可...
新都ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当事業年度において、前事業年度の決算・財務報告プロセスに係る重要な不備に...
グッドスピード｜開示すべき重要な不備
2023年８月31日に金融庁が当社の会計監査人に対して、金融庁の公益通報窓口に「...
デジタルプラス｜開示すべき重要な不備
当社は、マッコーリー・バンク・リミテッドを割当先とする第１回無担保転換社債型新株...
ウッドフレンズ｜開示すべき重要な不備
2023年５月期に係る期末日前に決算・会計業務の重要部分を担っていた経理担当者が...
アルデプロ｜開示すべき重要な不備
当社は、過去の特定の取引（以下「本件取引」といいます。）に関連して、外部の指摘に...
アウトソーシング｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年12月期において、当社を含む連結グループにおいて資産の過大計上...
イメージワン｜開示すべき重要な不備
当社グループは、当社の元代表取締役である島岡潤氏及び元取締役山川太郎氏が、当社子...
ケイブ｜開示すべき重要な不備
信頼性のある財務報告の作成に必要な体制に関する認識、開示事項の作成に関する社内の...
ダイレクトマーケティングミックス｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社である株式会社マケレボにおいて、特定の取引先（以下「本件顧客」と...
リベレステ｜開示すべき重要な不備
当社前代表取締役社長河合純二氏らが、出資の受け入れ、預り金及び金利等の取締りに関...
東京衡機｜開示すべき重要な不備
当社は、特別注意銘柄の指定解除に向け2023年８月28日付で「改善計画・状況報告...
リネットジャパングループ｜開示すべき重要な不備
当社は、2023年11月から実施されました当社のカンボジアにおける連結子会社であ...
ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な持分法適用関連会社であるGroup Lease PCL.（以...
ＦＨＴホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループは、第30期の期末決算手続の過程で、新しい事業であるリユース事業にお...
ラックランド｜開示すべき重要な不備
当社は、当社代表取締役社長（当時）による接待交際費等の経費精算申請に事実と異なる...
ビジョナリーホールディングス｜開示すべき重要な不備
● 当社前代表取締役社長の星﨑尚彦氏（以下「星﨑氏」といいます。）及び前取締役等...
リファインバースグループ｜開示すべき重要な不備
2023年６月期事業年度末日において、当社グループは、適切な経理・決算業務のため...
オリエンタルコンサルタンツホールディングス｜開示すべき重要な不備
以下に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な影響を及ぼす可能性...
東テク㈱｜開示すべき重要な不備
2023年４月25日、当社子会社である東テク電工株式会社（以下、東テク電工という...
三協フロンテア㈱｜開示すべき重要な不備
当社グループは、2007年３月期より、レンタル資産の一部の少額な資産について、レ...
㈱パスコ｜開示すべき重要な不備
(3) 開示すべき重要な不備当社では2016年８月、衛星事業部において原価を付け...
ＧＦＡ㈱｜開示すべき重要な不備
当社は、当事業年度の期末決算の中で、貸金事業の顧客への確認手続の結果、勘定残高確...
㈱プロルート丸光｜開示すべき重要な不備
大阪労働局の調査において、当社が行った雇用調整助成金の申請が不正と判断され返還を...
㈱ヤシマキザイ｜開示すべき重要な不備
＜本件事案①の概要と原因＞当社は、2022年度の営業部門に対する内部監査の過程で...
河西工業㈱｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるKASAI MEXICANA S.A. DE C. V.（...
電気興業㈱｜開示すべき重要な不備
当社及び連結子会社は当事業年度の決算業務の過程において、下記の誤りがあることが判...
㈱旅工房｜開示すべき重要な不備
2022年２月４日に当社取締役会に対し、当社リスクコンプライアンス委員会より、G...
㈱オーイズミ｜開示すべき重要な不備
当社は2023年１月５日付けで株式会社高尾の全株式を取得し連結子会社とし、当連結...
東洋機械金属㈱｜開示すべき重要な不備
当社は連結子会社である東洋機械金属（広州）貿易有限公司（以下、「当該子会社」とい...
㈱ツガミ｜開示すべき重要な不備
当社と子会社との間の一部の取引において、有償支給取引が行われており、収益認識に関...
㈱エイチワン｜開示すべき重要な不備
当社は北米地域に連結子会社４社を有し、４社の財務数値を北米子会社グループとして連...
㈱フジクラ｜開示すべき重要な不備
当社は、2023年３月３日の内部通報を契機に、当社の米国連結子会社であるAmer...
昭和ホールディングス㈱｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な持分法適用関連会社であるGroup Lease PCL.（以...
エン・ジャパン㈱｜開示すべき重要な不備
当社は、2023年３月期の期末監査の期間中に当社の中国における連結子会社（英才網...
㈱城南進学研究社｜開示すべき重要な不備
（1）開示すべき不備の内容経理担当者の退職等による財務報告の作成に必要な人的リソ...
マーチャント・バンカーズ㈱｜開示すべき重要な不備
信頼性のある財務報告の作成に必要な体制に関する認識、開示事項の作成に関する社内の...
㈱ベクターホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、2023年２月９日付け、前監査法人である有限責任監査法人トーマツから、金...
日糧製パン㈱｜開示すべき重要な不備
当社は、2023年５月８日、製菓工場の棚卸資産の過大計上を示唆する電子メールの通...
燦キャピタルマネージメント㈱｜開示すべき重要な不備
当社グループは、2023年3月期の監査人の監査において、監査人より以下の内部統制...
㈱ヤマト｜開示すべき重要な不備
（１）「収益認識に関する会計基準」等の適用に伴う子会社財務諸表の修正当社グループ...
㈱ヤマウラ｜開示すべき重要な不備
当社は、2023年５月９日に当社連結子会社の預金残高と帳簿残高との相違について会...
新都ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当事業年度において、経理部門の主要メンバーの退職を受け、新たな経理メンバ...
バリューゴルフ｜開示すべき重要な不備
当社は、連結子会社である株式会社産経旅行（以下「産経旅行」という）に対する内部監...
ヤマザワ｜開示すべき重要な不備
① 当社は2023年２月期の決算業務の過程において、過去の関係会社株式の評価に誤...
ＪＭＡＣＳ｜開示すべき重要な不備
当社は、製品と仕掛品に関する在庫数量の集計誤りがあり、棚卸資産の過大計上及び売上...
レイ｜開示すべき重要な不備
当社は、当連結会計年度の決算作業を進めるなかで、当社従業員による着服行為が行われ...
東京衡機｜開示すべき重要な不備
当社は、財務基盤の安定と業績改善に向け、2018年７月13日開催の取締役会にて新...
ジオコード｜開示すべき重要な不備
当社は、当事業年度の決算作業の過程で、Webサイト制作の業務請負に係る一部取引に...
クオンタムソリューションズ｜開示すべき重要な不備
当社は、連結子会社であるQuantum FOMM Limited.（以下「QF」...
きょくとう｜開示すべき重要な不備
福岡労働局の調査において、当社が行った雇用調整助成金の申請内容に疑義が判明し、社...
オウケイウェイヴ｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年４月６日開催の取締役会決議に基づいて、Raging Bull合...
ジー・スリーホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、2017年８月期に当社が販売した未稼働太陽光発電所の権利の売上について、...
アジアゲートホールディングス｜開示すべき重要な不備
監査法人の監査の過程で、当社グループの決算・財務報告プロセスにおける、財務諸表及...
ＥｄｕＬａｂ｜開示すべき重要な不備
当社では、昨年、当社グループにおける過年度決算の訂正を行い、また、前連結会計年度...
オークファン｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結完全子会社である株式会社SynaBiz（以下、「当該連結子会社...
ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な持分法適用関連会社であるGroup Lease PCL.（以...
サムティ｜開示すべき重要な不備
当社において、特定の取引先（以下「本件取引先」といいます。）との取引に関連し、過...
アジャイルメディア・ネットワーク｜開示すべき重要な不備
当社は、2022年２月１日付「第三者委員会の設置及び2021年12月期決算発表の...
ルーデン・ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は2018年12月のルーデンコイン（以下「ＲＤＣ」という。）の販売により調達...
アウトソーシング｜開示すべき重要な不備
当社は、2022年１月14日に過年度の有価証券報告書、四半期報告書等の訂正を行い...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当社グループは、過去継続して、決算・財務報告プロセスにおいて開示すべき重要を認識...
ディー・ディー・エス｜開示すべき重要な不備
当社は、2022年５月に当社のMICROMETRICS TECHNOLOGIES...
アマナ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社従業員により不適切な取引が行われている疑義がある事案（以下「本件事案...
北弘電社｜開示すべき重要な不備
当社は、令和４年３月期第１四半期決算の作業過程において、当社ビジネス統括本部内線...
富士古河Ｅ＆Ｃ｜開示すべき重要な不備
当社は、過去の退職給付債務の数理計算を見直した結果、一部の計算方法に誤りがあり、...
ナカノフドー建設｜開示すべき重要な不備
当社は、令和４年２月頃、海外連結子会社であるタイナカノからの報告により、過年度決...
日本Ｍ＆Ａセンターホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当社取締役からの情報提供に基づき、管理担当取締役が調査を行ったところ、不...
ＲＩＺＡＰグループ｜開示すべき重要な不備
当社グループは、第16期(2019年３月期)から第18期(2021年３月期)の各...
マーチャント・バンカーズ｜開示すべき重要な不備
信頼性のある財務報告の作成に必要な体制に関する認識、開示事項の作成に関する社内の...
中国塗料｜開示すべき重要な不備
当社は調査委員会より調査結果報告書を入手後、以下のような再発防止策を策定いたしま...
ダイオーズ｜開示すべき重要な不備
当社は、連結子会社Daiohs U.S.A.,Inc.（以下「米国子会...
昭和ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な持分法適用関連会社であるGroup Lease PCL.（以...
フリージア・マクロス｜開示すべき重要な不備
(1) 開示すべき重要な不備の内容① 全社的な内部統制の不備当社グループ（持分法...
グローリー｜開示すべき重要な不備
当社は、連結子会社であるグローリーサービス株式会社（以下「当該子会社」という）に...
旅工房｜開示すべき重要な不備
2022年２月４日に当社取締役会に対し、当社リスクコンプライアンス委員会より、G...
ミナトホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の連結財務諸表作成の過程における、一部連結子会社におけるリベートに係る収益認...
ソフィアホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社であるソフィアデジタル株式会社（以下「SDI」という。）...
アールビバン｜開示すべき重要な不備
当社は、取引先からの指摘により、売上原価の一部に計上漏れがあることが判明したため...
マルシェ｜開示すべき重要な不備
2022年５月13日に「2022年３月期 決算短信〔日本基準〕（非連結）」を開示...
ウェッズ｜開示すべき重要な不備
（1）当社従業員による不正行為について本件不正行為は、東京国税局（以下、国税局）...
東京産業｜開示すべき重要な不備
当社は、税務調査の過程において、環境・化学・機械事業に係る取引において実体に疑義...
ＲＩＳＥ｜開示すべき重要な不備
当社は、令和２年３月期に子会社化したＦＲＥアセットマネジメント株式会社の保有する...
グローム・ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社であるグローム・マネジメント株式会社(以下「GMMA」と...
アジア開発キャピタル｜開示すべき重要な不備
当社グループでは、昨年、子会社での不適切会計に関連し過年度決算の訂正を行いました...
武蔵野興業｜開示すべき重要な不備
当社グループは、決算・財務報告に係る業務プロセスを評価した結果、以下の通り財務報...
三協フロンテア｜開示すべき重要な不備
当社は、2022年１月より開始された東京国税局による税務調査の過程で、当社の複数...
アイ・テック｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の取引先における法人税法違反の捜査の過程で、当社役員及び従業員が当該...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当社グループは、過去継続して、決算・財務報告プロセスにおいて開示すべき重要な不備...
ピクセルカンパニーズ｜開示すべき重要な不備
当社代表取締役個人が、取締役会の承認を受けずに当社を連帯保証人とする金銭消費貸借...
アジャイルメディア・ネットワーク｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年５月に発覚した当社元役員である石動力による資金流用について、発...
ＡＳＩＡＮ ＳＴＡＲ｜開示すべき重要な不備
当社は、特定の不動産入札案件に関して、共同事業者に共同事業遂行に必要なデポジット...
アウトソーシング｜開示すべき重要な不備
当社連結子会社株式会社アウトソーシングテクノロジーの上場準備の過程において、その...
ハイパー｜開示すべき重要な不備
当社は、当連結会計年度の決算業務を進めるなかで、オフィスデザインの役務提供取引に...
テラ｜開示すべき重要な不備
当社は、CENEGENICS JAPAN株式会社（以下「セネ社」といいます。）と...
サムティ｜開示すべき重要な不備
連結子会社である合同会社アール・アンド・ケイについての企業結合に関する会計処理に...
プロレド・パートナーズ｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年10月期の連結財務諸表の作成の過程で、当社の会計監査人より指摘...
エイチ・アイ・エス｜開示すべき重要な不備
当事業年度の決算の確定作業期間中に、連結子会社２社（株式会社ミキ・ツーリスト及び...
ハイアス・アンド・カンパニー｜開示すべき重要な不備
当社は、2015年４月期の売上高の一部が架空であり、当該取引に関する入金額はその...
ＥｄｕＬａｂ｜開示すべき重要な不備
当社は、特定の顧客との間の一部取引（以下「本件取引」）において、一連の経緯や価格...
ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な持分法適用関連会社であるGroup Lease PCL.（以...
ジー・スリーホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、2017年８月期に当社が販売した未稼働太陽光発電所の権利の売上について、...
出前館｜開示すべき重要な不備
当社は、会計監査人からの指摘により未収入金及び未払金の残高についての誤謬の存在が...
第一カッター興業｜開示すべき重要な不備
当社は、連結子会社である株式会社光明工事（以下「光明工事」という。）における、裏...
ハイアス・アンド・カンパニー｜開示すべき重要な不備
当社は、2015年４月期の売上高の一部が架空であり、当該取引に関する入金額はその...
メタリアル｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年10月11日から同月12日にかけて、外部機関から、当社のMT事...
中小企業ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度において、120,000千円の広告費の支出に関する202...
ひらまつ｜開示すべき重要な不備
当社は2020年12月25日に緊急対策本部を設置し、関連当事者取引に関する不正な...
ラサ商事｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年３月19日に連結子会社である旭テック株式会社（以下「旭テック」...
昭和ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「ＧＬ...
アーレスティ｜開示すべき重要な不備
当社の米国連結子会社であるアーレスティウイルミントンCORP.において、決算・財...
ＯＫＫ｜開示すべき重要な不備
当社は、棚卸資産の残高確定の過程において過去の会計処理に誤りがある可能性が判明し...
鉱研工業｜開示すべき重要な不備
当社の財務諸表及び連結財務諸表作成の過程において、当社の監査人より当事業年度の財...
ハーモニック・ドライブ・システムズ｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年3月期に関する決算作業及び会計監査の最終過程において、2017...
小倉クラッチ｜開示すべき重要な不備
Ⅰ．実施した内部管理体制の改善策当社は、中国子会社である小倉離合機（東莞）有限公...
サクサホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、2020年10月７日に特別調査委員会より調査報告書を受領し、同日付「特別...
シャープ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社であるカンタツ社に対する内部監査により、注文がないまま売...
ユニデンホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの前連結会計年度（2020年３月期）の連結決算は、米国販売子会社Un...
フェローテックホールディングス｜開示すべき重要な不備
１） 開示すべき重要な不備の内容（1）米国子会社及び当社における全社的な内部統制...
ネットワンシステムズ｜開示すべき重要な不備
当社は、前事業年度末日時点において、商流取引に関するルールの形骸化等、受発注から...
五洋インテックス｜開示すべき重要な不備
決算・財務報告プロセスにおいて、決算処理の内容に係る相互チェック及びその承認手続...
第一商品｜開示すべき重要な不備
当社は、平成26年３月期から平成30年３月期の決算に係る会計処理において、回収不...
アジア開発キャピタル｜開示すべき重要な不備
2021年4月9日付「第三者委員会の設置に関するお知らせ」、同4月16日付「第三...
ショーエイコーポレーション｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年３月期の決算作業の過程で、当社営業促進支援事業の営業部門に所属...
北陸ガス｜開示すべき重要な不備
当社は過去の事業譲受けにおいて企業結合に係るのれんを認識し、連結財務諸表等に計上...
ＪＢＣＣホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年3月期決算の作業過程において、買掛金計上に一部誤謬があり、買掛...
ジーエヌアイグループ｜開示すべき重要な不備
当社の米国連結子会社であるCullgen Inc.（以下「Cullgen社」）に...
㈱小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当社グループは、過去継続して、決算・財務報告プロセスにおいて開示すべき重要な不備...
㈱ディー・ディー・エス｜開示すべき重要な不備
当社は、内部統制の評価において経営管理部部門長が内部監査人を兼任することとなって...
㈱ロゼッタ｜開示すべき重要な不備
当社は、2021年２月期の年度監査において、ソフトウエア仮勘定に計上されているプ...
フロイント産業㈱｜開示すべき重要な不備
当社の米国子会社Freund Vector Corporation（以下ＦＶ）の...
㈱アルファクス・フード・システム｜開示すべき重要な不備
当社は、売上計上時期の適切性について、不適切な会計処理が行われた疑いがあることが...
キヤノン㈱｜開示すべき重要な不備
上記評価基準に基づき評価手続を実施した結果、以下の不備が発見されました。COSO...
㈱ＳＫＩＹＡＫＩ｜開示すべき重要な不備
決算・財務報告プロセスにおいて、決算処理の内容に係る相互チェック及びその承認手続...
ハイアス・アンド・カンパニー㈱｜開示すべき重要な不備
当社は、外部からの情報提供に基づき当社監査役が調査を行ったところ、2016年4月...
ダントーホールディングス㈱｜開示すべき重要な不備
当社グループは、下記の事項に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の規準に...
リファインバース㈱｜開示すべき重要な不備
2020年６月期事業年度末日において、当社グループは、適切な経理・決算業務のため...
㈱ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「GL...
スペースバリューホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成するため...
ジーエヌアイグループ｜開示すべき重要な不備
当社の米国連結子会社であるGNI USA， Inc.（以下「USA社」）におきま...
ジェイホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、外部からの指摘を契機として、当社の連結子会社である株式会社シナジー・コン...
石垣食品｜開示すべき重要な不備
当社は、2018年３月期以降の連結決算について、連結子会社の損益に係る帰属期間の...
プレサンスコーポレーション｜開示すべき重要な不備
2019年12月に、当社前代表取締役社長及び元従業員が、学校法人明浄学院（以下「...
レカム｜開示すべき重要な不備
当社は、当事業年度の財務諸表監査の過程において、当事業年度中に株式を取得して連結...
ランシステム｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社が運営する一部の店舗において、2019年８月に外部からの指摘を受...
ハウスドゥ｜開示すべき重要な不備
2019年６月期の期末監査及び内部統制評価手続において、監査法人より決算・財務報...
ティーケーピー｜開示すべき重要な不備
当社の2020年２月期決算の作業過程で、過年度の連結財務諸表等の注記事項（リース...
ディー・エル・イー｜開示すべき重要な不備
当社は、2018年９月３日に外部から指摘を受け、過去５期分（2013年６月期から...
ＦＨＴホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループでは、2020年１月29日より新型コロナウイルス感染症による肺炎の予...
ＡＬＢＥＲＴ｜開示すべき重要な不備
当社は、会計監査人による監査手続において、2019年12月期第４四半期に実施した...
マイネット｜開示すべき重要な不備
2019年12月期決算監査において、のれんの減損損失の計上漏れが判明いたしました...
セプテーニ・ホールディングス｜開示すべき重要な不備
2019年９月期の決算監査の過程において、過去４期分（2015年９月期から201...
東洋インキＳＣホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるフィリピン共和国所在の東洋インキコンパウンズ株式会社におい...
リプロセル｜開示すべき重要な不備
当社は、下記の事項に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して...
昭和ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「ＧＬ...
不二サッシ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社である関西不二サッシ株式会社（以下、関西不二）において、...
キャリア｜開示すべき重要な不備
連結財務諸表及び財務諸表の注記の作成に必要な各種基礎資料が当初のスケジュール通り...
大豊工業｜開示すべき重要な不備
当社は、前事業年度末日である2019年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有...
共和コーポレーション｜開示すべき重要な不備
2019年度中に、当社のアミューズメント機器販売事業を管轄する東京支店において、...
ユー・エム・シー・エレクトロニクス｜開示すべき重要な不備
当社は、2019年10月28日付の外部調査委員会による「調査報告書」にありますと...
ジャパンディスプレイ｜開示すべき重要な不備
当社は、2019年11月26日に、当社管理部門の上位職にあった元従業員から、当社...
デイトナ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社である株式会社ダートフリークにおいて、当事業年度の財務諸...
ネットワンシステムズ｜開示すべき重要な不備
当社は、東京国税局による税務調査の過程で、当社の一部取引について納品の事実が確認...
梅の花｜開示すべき重要な不備
当社は、当社及び当社子会社の店舗に係る固定資産の減損処理方法に関して、不適切な会...
平山ホールディングス｜開示すべき重要な不備
令和元年６月期の決算手続きを進めていく中で、連結子会社であるＦＵＮｔｏＦＵＮ株式...
ＭＴＧ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社であるMTG上海において、会計監査人に対して虚偽の説明を...
東京ボード工業｜開示すべき重要な不備
当社は、当連結会計年度末の財務諸表及び連結財務諸表に関連して会計監査人である赤坂...
日本フォームサービス｜開示すべき重要な不備
当社は、外部からの指摘により、過年度決算において不適切な会計処理が行われた可能性...
天馬｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の海外子会社において認識された不適切な金銭交付の疑いに関し、当社と利...
ナイガイ｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるセンティーレワン株式会社（以下、センティーレワンという）に...
シナネンホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社であるミライフ西日本株式会社のソリューション事業部門にお...
第一商品｜開示すべき重要な不備
当社は、平成26年３月期から平成30年３月期の決算に係る会計処理において、回収不...
明豊エンタープライズ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の中国プロジェクトに係る貸付金等債権に関する過年度の貸倒引当金の計上...
トーシンホールディングス｜開示すべき重要な不備
・当事業年度において組織再編が行われましたが、その過程で関連部署間の情報伝達・情...
テーオーホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社である株式会社テーオーフォレスト（以下、「同社」）の管理職である...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当社グループは、前事業年度（2018年12月期）に決算・財務プロセスにおいて開示...
パスコ｜開示すべき重要な不備
当社は、平成23年10月に当社が生産業務に用いるソフトウェア購入先の一つである外...
タダノ｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるタダノ・アメリカCorp.の取締役副社長（現地採用、平成2...
大都魚類｜開示すべき重要な不備
平成24年３月期決算にあたり、過年度の退職給付に関する子会社の吸収合併時の会計処...
加賀電子｜開示すべき重要な不備
当社連結子会社である加賀ハイテック株式会社（以下、「ハイテック」という）において...
オリンパス｜開示すべき重要な不備
当社が過年度に行った有価証券投資等の損失計上の先送り及びその解消スキームに係る不...
大王製紙｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度の期末決算手続きにおいて、過年度の会計処理の誤りが判明し、平成24...
徳倉建設｜開示すべき重要な不備
当社グループは、決算・財務報告プロセスにおいて、決算処理手続における処理内容及び...
ＳＪＩ（社名変更→ＣＡＩＣＡ）｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるLianDi Clean Technology Inc.は...
サンコーテクノ｜開示すべき重要な不備
当社グループのセンサーセグメントに関して、平成23年３月期に内部取引が発生し、平...
プリンシバル・コーポレーション（社名変更→グローバルアジアホールディングス）｜開示すべき重要な不備
当社は連結子会社である株式会社ハミングステージ（以下、ハミング）における前事業年...
リアルコム（社名変更→Ａｂａｌａｎｃｅ）｜開示すべき重要な不備
１．当社の決算・財務報告プロセスに係る内部統制について、次の通り不備が認められま...
ゲートウェイホールディングス（社名変更→石山Ｇａｔｅｗａｙ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ）｜開示すべき重要な不備
コンプライアンス規程、内外通報規程等が構想段階で不存在であること、社内情報共有が...
扶桑電通｜開示すべき重要な不備
当社地方支店において、監査法人から長期売掛金残高が増加している特定取引先の仕掛在...
オリバー｜開示すべき重要な不備
当社医療福祉営業部において、実体のない取引の売上計上及び仕入計上を行っていたこと...
京王ズホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの資金管理プロセスに係る内部統制について以下のとおり不備が認められま...
ニチリン｜開示すべき重要な不備
当社は、当社連結子会社であるニチリン テネシー インク（米国 テネシー州 ルイス...
アップルインターナショナル｜開示すべき重要な不備
当社グループは、平成25年2月19日に公表いたしました「平成24年12月期決算短...
ラオックス｜開示すべき重要な不備
当社及び国内連結子会社において、新たに開始した貿易仲介事業に係る業務プロセス、決...
ネットワークバリューコンポネンツ｜開示すべき重要な不備
当社は、有価証券報告書の作成過程において、全社的な観点で評価する決算・財務報告プ...
プラネックスホールディング｜開示すべき重要な不備
信頼性のある財務諸表を作成するために、必要な能力を持つ人材を確保・配置することに...
マツヤ｜開示すべき重要な不備
当社において、不適切な会計処理が行われていた可能性があることが判明したため、平成...
守谷商会｜開示すべき重要な不備
当社が平成24年３月期に行った工事原価の未計上及び工事原価の付け替えに関連して、...
燦キャピタルマネージメント｜開示すべき重要な不備
当社は、下記の項目に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して...
椿本興業｜開示すべき重要な不備
当社中日本営業本部において、当社従業員が不正取引を行っていたことが平成25年３月...
日本コンベヤ｜開示すべき重要な不備
当社は、椿本興業株式会社（以下「椿本興業」という）が平成25年３月18日付で開示...
大興電子通信｜開示すべき重要な不備
当社は、平成25年３月期の決算手続において、同年４月中旬に原価付替えによる不適切...
コマニー｜開示すべき重要な不備
当社は、海外における事業及びそれに関わる取引に関して、不適切な処理が行われたとの...
アイレックス｜開示すべき重要な不備
当社は、売上高の処理に関し、一部の事業所において、不適切な会計処理が行われていた...
フリービット｜開示すべき重要な不備
当社は、平成25年５月、会計監査人から、連結子会社である株式会社ベッコアメ・イン...
オウケイウェイブ｜開示すべき重要な不備
平成25年６月期第３四半期の連結決算作業を行ったところ、当社が平成24年10月に...
三栄建築設計｜開示すべき重要な不備
平成25年５月24日に当社及び当社代表取締役社長の小池信三の自宅に対し、証券取引...
雑貨屋ブルドッグ｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の会計監査人との平成25年８月期決算監査に関する協議の過程で、棚卸資...
京王ズホールディングス｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度末日時点において、当社と前代表取締役及びその個人会社らとの間に、下...
ネクス（社名変更→ネクスグループ）｜開示すべき重要な不備
・信頼性のある財務報告の作成に必要な体制に関する認識が不十分であった結果、適切な...
アップルインターナショナル｜開示すべき重要な不備
１.一部の関係会社における関連当事者への出金処理において、必要な証憑書類等の入手...
ディー・ディー・エス｜開示すべき重要な不備
当社は、下記の項目に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して...
キヤノン電子｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社である通販工房において、同社前代表取締役社長の違法行為が発覚し、...
フィスコ｜開示すべき重要な不備
下記に記載した当社の連結子会社である株式会社ネクスにおける財務報告に係わる内部統...
リソー教育｜開示すべき重要な不備
当社及び当社の連結子会社である株式会社名門会、株式会社伸芽会において、過年度より...
コーナン商事｜開示すべき重要な不備
平成25年9月、当社元取締役について外部より照会（仕入取引先からの不適正な資金の...
東京衡機｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の会計監査人との平成26年2月期決算監査に関する協議の過程で、平成2...
ＳＪＩ（社名変更→ＣＡＩＣＡ）｜開示すべき重要な不備
当社の海外連結子会社であるLianDi Clean Technology Inc...
太平洋セメント｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の会計監査人との平成26年3月期決算監査に関する事前協議の過程で、決...
長野計器｜開示すべき重要な不備
当社は、調査委員会（委員長：深澤久仁汎社外監査役）を設置し、当社の貸付金の一部に...
メッツ｜開示すべき重要な不備
（1）代表取締役印が押印された金銭消費貸借契約書が発見されましたが、取締役会承認...
東テク｜開示すべき重要な不備
当社への税務調査の過程において、平成26年2月上旬に当局の指摘によって一部社員に...
プリンシバル・コーポレーション（社名変更→グローバルアジアホールディングス）｜開示すべき重要な不備
当社は、信頼性ある財務諸表を作成するために、必要なスキルを持つ人材を確保・配置す...
ＪＡＬＣＯホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、平成26年２月18日以降、証券取引等監視委員会の調査を受ける事となりまし...
みんなのウェディング｜開示すべき重要な不備
平成26年10月、当社会計監査人から、平成26年９月のBrideal事業本部の売...
ジャパンベストレスキューシステム｜開示すべき重要な不備
（１）平成26年４月28日付で、会計監査人より、当社の連結子会社である株式会社バ...
マルマン（社名変更→マジェスティゴルフ）｜開示すべき重要な不備
当社は、以下の会計処理について誤りのあることが判明したため、平成24年９月期第１...
ジェイホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、下記の項目に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して...
エナリス｜開示すべき重要な不備
平成26年10月、一部のWEBサイトの書き込みにより、過去の一部の取引に関して不...
バリューＨＲ｜開示すべき重要な不備
平成26年12月、当社の連結子会社である株式会社バリューサポートの旅行事業外販部...
アゴーラ・ホスピタリティー・グループ｜開示すべき重要な不備
当社は、平成19年７月にマレーシアで霊園事業の経営権を有するビューティースプリン...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
（１）適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な専門知識を有した社内の人材が不足...
クロスプラス｜開示すべき重要な不備
平成27年2月に当社の一部の営業部門において、仕入取引先との間で仕入に関する不適...
石井表記｜開示すべき重要な不備
当社は、連結子会社であるJapan Philippines Nameplates...
フジ｜開示すべき重要な不備
当社の子会社である株式会社フジ・トラベル・サービス（以下，「フジトラベル」という...
アークス｜開示すべき重要な不備
当社は，平成26年９月１日付で株式会社ベルプラス（現株式会社ベルジョイス）との間...
ＳＪＩ（社名変更→ＣＡＩＣＡ）｜開示すべき重要な不備
当社および海外連結子会社である恒星信息（香港）有限公司は、平成27年３月期決算の...
シーエスロジネット｜開示すべき重要な不備
(1) 決算・財務報告プロセスにおける内部統制の不備 平成26年12月に取締役管...
アイセイ薬局｜開示すべき重要な不備
当社は、証券取引等監視委員会の開示検査を受け、過去の一部の工事請負契約、土地賃貸...
レシップホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の米国連結子会社であるＬＥＣＩＰ ＩＮＣ.において、平成24年７月に米国カリ...
新日本建設｜開示すべき重要な不備
平成27年３月上旬、外部からの指摘により、当社が依頼していた不動産鑑定業者の鑑定...
北越紀州製紙（社名変更→北越コーポレーション）｜開示すべき重要な不備
平成27年５月、当社の僅少な連結子会社である北越トレイディング株式会社（以下「Ｈ...
ＬＩＸＩＬグループ｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社である株式会社ＬＩＸＩＬは、平成25年９月26日に株式会社日本政...
地盤ネットホールディングス｜開示すべき重要な不備
期中に債権の滞留が発覚したことにより売上の計上及び債権管理の運用プロセスに不備が...
オーイズミ｜開示すべき重要な不備
当社は、子会社株式の評価に係るプロセスの整備並びに後発事象発生時の適時の把握、社...
フタバ産業｜開示すべき重要な不備
過年度決算訂正の理由および経緯 当社は、タイ王国にある投資先のYMPプレス&ダイ...
ロジネット ジャパン｜開示すべき重要な不備
当社は、会計監査人より、グループ間取引の適切性について疑義がある旨の外部からの通...
オプトロム｜開示すべき重要な不備
当社は、会社情報の適時開示及び名古屋証券取引所への正確な報告義務について重大な違...
東芝｜開示すべき重要な不備
当社が過去に行った工事進行基準案件に係る会計処理について、2015年４月３日に特...
グローバルアジアホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、平成26年６月開催の定時株主総会以降、現経営陣に経営が交代しておりますが...
かわでん｜開示すべき重要な不備
平成26年11月分の資材検収において、特定資材の不自然な大量発注を発見したため内...
岡本硝子｜開示すべき重要な不備
平成27年３月期決算監査において、監査法人からの指摘により連結法人税個別帰属額の...
大光｜開示すべき重要な不備
平成27年２月、当社連結子会社である株式会社マリンデリカにおいて、過去及び当期に...
雑貨屋ブルドッグ｜開示すべき重要な不備
当社は下記の項目に起因して，一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財...
日本PCサービス｜開示すべき重要な不備
平成27年８月期決算監査において，監査法人からの指摘により太陽光発電システム及び...
コネクトホールディングス（社名変更→ジー・スリーホールディングス）｜開示すべき重要な不備
当社は，平成27年８月に当社100％子会社である株式会社エコ・ボンズが行った太陽...
ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
・適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な専門知識を有した社内の人材が不足して...
レッド・プラネット・ジャパン｜開示すべき重要な不備
当社は，飲食事業担当の経営者の財務報告などに対する低い意識のもと，飲食事業を急速...
ジャパン・フード＆リカー・アライアンス｜開示すべき重要な不備
当社の会計監査人である栄監査法人の指摘により，当社元代表取締役会長（以下「元会長...
フード・プラネット｜開示すべき重要な不備
当社は，外部から，当社の連結子会社である株式会社アジェットクリエイティブ（以下「...
ＳＪＩ（社名変更→ＣＡＩＣＡ）｜開示すべき重要な不備
前回（平成27年3月期SJI内部統制報告書）、検出された不備の是正を図るため、平...
ジェイホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は，当連結会計年度の連結財務諸表及び財務諸表の作成に関連して，監査人より次の...
アエリア｜開示すべき重要な不備
平成27年12月期決算監査において，監査法人からの指摘により株式交換に係る取得原...
イトーキ｜開示すべき重要な不備
平成27年12月期決算監査において、監査法人からの指摘により税効果会計における繰...
オウチーノ｜開示すべき重要な不備
平成27年12月期決算監査において，監査法人からの指摘により当社の連結子会社であ...
リンクアンドモチベーション｜開示すべき重要な不備
当社グループは，当社の会計監査人との平成27年12月期決算監査に関する協議の過程...
フィスコ｜開示すべき重要な不備
１．当社グループにおける財務報告に係る内部統制の不備 当社は，次の項目に起因して...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度において，当社の仕入取引において，取引先より出向していた社員が過年...
やまねメディカル｜開示すべき重要な不備
当社は，一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表及び財務諸...
シーエスロジネット｜開示すべき重要な不備
当社の平成28年３月期末の決算処理を行う過程において，過年度における売上原価及び...
東芝｜開示すべき重要な不備
当社といたしましては，財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており，前年度に識別...
日本製鋼所｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるファインクリスタル株式会社（以下「本件子会社」）において，...
三菱自動車工業｜開示すべき重要な不備
平成28年３月期決算において，監査法人から燃費試験関連損失引当金の計上不足を指摘...
ホウスイ｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社（持分比率100％）である株式会社せんにち（以下「せんにち」とい...
倉庫精練｜開示すべき重要な不備
当社は，メキシコ子会社の全社的な内部統制，決算財務報告プロセスの整備及び運用が不...
昭和ホールディングス｜開示すべき重要な不備
・適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な専門知識を有した社内の人材が不足して...
東芝テック｜開示すべき重要な不備
当社は，当事業年度決算の決算手続きに想定以上の時間を要し，また，財務諸表監査の過...
神戸発動機（社名変更→ジャパンエンジンコーポレーション）｜開示すべき重要な不備
平成28年３月期決算監査において，監査法人からの指摘により受注損失引当金の計上金...
郷鉄工所｜開示すべき重要な不備
下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は，財務報告に重要な影響を及ぼす可能性...
カワセコンピュータサプライ｜開示すべき重要な不備
平成28年３月期第２四半期決算において，当社の営業取引の一部に不明瞭な点があるこ...
中央魚類｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社株式会社ホウスイ（以下「ホウスイ」という。）の連結子会社（持分比...
ベリテ｜開示すべき重要な不備
当社は，以下の点において，監査人より財務報告に係る内部統制の不備の指摘を受けまし...
ＵＢＩＣ（社名変更→ＦＲＯＮＴＥＯ）｜開示すべき重要な不備
平成28年３月期決算の過程において，当社の海外連結子会社であるエヴォルヴ・ディス...
住友電設｜開示すべき重要な不備
当社のインドネシア子会社であるＰ.Ｔ.タイヨー シナール ラヤ テクニク（以下「...
高田工業所｜開示すべき重要な不備
当社は，平成27年11月から平成28年２月までの間，福岡国税局により平成24年３...
フィット｜開示すべき重要な不備
当社の平成28年３月期決算において，エナジー事業の売上計上の時期に関する会計処理...
テクノメディカ｜開示すべき重要な不備
平成28年３月期の決算監査において，監査法人から，当社の売上取引に関して不適切な...
イーター電機工業｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度において，当社の関連会社におきまして，平成27年６月から７月にかけ...
遠藤製作所｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるENDO STAINLESS STEEL（THAILAND...
ＭＡＧねっとホールディングス｜開示すべき重要な不備
１．開示すべき重要な不備の内容 当社は，平成28年３月期の決算の過程において，過...
サイバーステップ｜開示すべき重要な不備
当社は、平成28年８月30日付「社内調査委員会の「最終報告書」受領に関するお知ら...
住江織物｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社（Suminoe Textile of America Corp...
アクサスホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループは下記の項目に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準...
大庄｜開示すべき重要な不備
平成28年8月期決算監査において、「土地の再評価に関する法律」の定めるところによ...
リアルワールド｜開示すべき重要な不備
当社は、一部取引先との間のクラウド事業における取引に関する会計処理について、平成...
オークファン｜開示すべき重要な不備
平成28年９月に、平成27年９月期及び平成28年９月期における他社との売上高30...
フード・プラネット｜開示すべき重要な不備
当社は下記の項目に起因して、全社的な内部統制及び一般に公正妥当と認められる企業会...
ピクセルカンパニーズ｜開示すべき重要な不備
平成28年11月24日まで当社の連結子会社であったルクソニア株式会社（以下、「ル...
アエリア｜開示すべき重要な不備
平成28年12月期財務諸表作成過程において、「企業結合に係る暫定的な処理の確定」...
ＧＭＯアドパートナーズ｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度における監査法人の監査の過程において、当社の連結子会社であるGMO...
電通（社名変更→電通グループ）｜開示すべき重要な不備
上記の評価の結果、下記に記載した財務報告に係る内部統制の不備は、財務報告に重要な...
新日本電工｜開示すべき重要な不備
当社の海外持分法適用非連結子会社であるNDリサイクル株式会社（以下「NDR社」）...
昭光通商｜開示すべき重要な不備
当社は、平成28年11月に当社連結子会社の株式会社ビー・インターナショナル（以下...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当連結会計年度において、当社の販売取引において、独立開業した社員が経営するフラン...
デジタルデザイン（社名変更→ＳＡＭＵＲＡＩ＆Ｊ ＰＡＲＴＮＥＲＳ）｜開示すべき重要な不備
上記評価の結果、全社的な内部統制及び決算・財務報告プロセスの一部に重要な不備があ...
オンキヨー｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の監査人より当事業年度の財務報告に修正が必要となる重要な事項について...
ＡＫＩＢＡホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるiconic storage株式会社（以下「ico社」）に...
日鍛バルブ｜開示すべき重要な不備
当社は、当事業年度において、過年度より不適切な会計処理が行われていた事実が判明し...
沖電気工業｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社である沖電気金融設備（深セン）有限公司（以下、OBSZ）の売掛金...
ニッコー｜開示すべき重要な不備
平成29年３月期の決算監査の過程において、当社住設環境機器事業のバンクチュール製...
日本カーバイド工業｜開示すべき重要な不備
当社は、平成28年８月22日、当社の連結子会社であるダイヤモンドエンジニアリング...
ピーシーデポコーポレーション｜開示すべき重要な不備
平成28年８月に発生した当社プレミアムサービスをめぐる対応により、同会員の解約数...
ＦＲＯＮＴＥＯ｜開示すべき重要な不備
当社は平成28年７月に当社の米国子会社であったEvD， Inc.， TechLa...
ナック｜開示すべき重要な不備
平成29年３月期決算監査において、監査法人からの指摘によりのれん及び繰延税金負債...
近畿車輛｜開示すべき重要な不備
当社の米国連結子会社であるKINKISHARYO International，L...
ＵＫＣホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社であるUKC ELECTRONICS(H.K.)CO.，LTD....
富士フイルムホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社である富士ゼロックス株式会社（以下「富士ゼロックス」といいます。...
アピックヤマダ｜開示すべき重要な不備
当社の売上に関する不適切な会計処理の疑義について会計監査人他に対して通報があり、...
住江織物｜開示すべき重要な不備
当社は前事業年度の末日である平成28年5月31日現在の財務報告に係る内部統制は有...
Ａｂａｌａｎｃｅ｜開示すべき重要な不備
当社は、連結財務諸表における売買取引の会計処理及び滞留債権に対する貸倒引当金の計...
日本ＰＣサービス｜開示すべき重要な不備
経理実務担当者の退職により、適切な経理・決算業務に必要かつ十分な知識を有した社内...
コシダカホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表及び財務諸...
ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「GL...
メディネット｜開示すべき重要な不備
平成29年９月期の会社法の規定に基づく計算書類の会計監査において、投資有価証券売...
ネクスグループ｜開示すべき重要な不備
１.開示すべき重要な不備の内容当社は、平成29年11月期の決算の過程において、監...
くろがね工作所｜開示すべき重要な不備
平成29年11月期の決算処理過程におきまして、特定の営業拠点において売上計上に必...
フィスコ｜開示すべき重要な不備
1.開示すべき重要な不備の内容当社の連結子会社である株式会社ネクスグループは、同...
アウトソーシング｜開示すべき重要な不備
当社は、過年度の決算を訂正するとともに、2016年12月期の有価証券報告書及び2...
アマナ｜開示すべき重要な不備
当社の平成29年12月期の決算作業の過程において、当社の海外連結子会社である上海...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当社グループは、適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な専門知識を有した社内に...
東京衡機｜開示すべき重要な不備
当事業年度末日において、無錫三和塑料製品有限公司の経理体制の整備・運用が不十分で...
エムケイシステム｜開示すべき重要な不備
当社は過去のライセンス費用に関して追加の支払いが必要となり、過年度の債務計上及び...
五洋インテックス｜開示すべき重要な不備
当社は、外部からの指摘に基づき、平成27年３月期の第３四半期から平成30年３月期...
ＮＥＷ ＡＲＴ｜開示すべき重要な不備
（１） 開示すべき重要な不備の内容① 全社的な内部統制の不備信頼性のある財務報告...
中央ビルト工業｜開示すべき重要な不備
当社は、平成29年８月に経理部調査により、名古屋工場の帳簿に除却すべき棚卸資産の...
ファルテック｜開示すべき重要な不備
当社は平成29年12月下旬に内部監査で、長期滞留在庫の棚卸資産評価について疑義の...
昭和ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「ＧＬ...
光村印刷｜開示すべき重要な不備
当社は、過去の退職給付の会計処理に誤謬があることが判明したため、過年度の決算を修...
日本紙パルプ商事｜開示すべき重要な不備
当社の子会社であるＪＰシステムソリューション株式会社（以下「ＳＳ社」という。）に...
ゼット｜開示すべき重要な不備
当社は、大阪国税局の税務調査の結果、平成27年３月期消費税申告において、課税売上...
石原産業｜開示すべき重要な不備
当社の完全子会社であるISK BIOSCIENCES EUROPE N.V.（以...
スルガ銀行｜開示すべき重要な不備
当社は、2018年１月に株式会社スマートデイズがシェアハウスオーナーに対する賃料...
クレアホールディングス｜開示すべき重要な不備
１．全社的な内部統制における不備当社は、信頼性のある財務報告の作成を支えるのに必...
ＦＲＯＮＴＥＯ｜開示すべき重要な不備
当社は平成28年７月に当社の米国子会社であったEvD， Inc.， TechLa...
地盤ネットホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は会計監査人から指摘を受け、地盤調査機販売事業の一部において、売上計上時期を...
トレイダーズホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、平成30年６月14日付「外部調査委員会の設置に関するお知らせ」に記載のと...
東和フードサービス｜開示すべき重要な不備
財務報告の作成に必要な体制に関する認識が不十分であった結果、適切な経理・決算業務...
東建コーポレーション｜開示すべき重要な不備
当社の平成30年４月期決算の作業過程におきまして、営業職社員に支払われる報奨金の...
ディー・エル・イー｜開示すべき重要な不備
当社は、平成30年９月３日に外部から指摘を受け、過去の映像事業における一部の案件...
Ａｂａｌａｎｃｅ｜開示すべき重要な不備
当事業年度末日において、当社グループは、適切な経理・決算業務のために必要かつ十分...
ウェッジホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「GL...
日本ハウスホールディングス｜開示すべき重要な不備
(1) マンション事業部における内部統制の不備 当社は平成30年９月25日から実...
くろがね工作所｜開示すべき重要な不備
当社としましては、財務報告に係る内部統制の重要性を認識しており、前事業年度に識別...
アエリア｜開示すべき重要な不備
当社は、2018年12月期第４四半期において、当事業年度から始まる連結納税に関し...
フィスコ｜開示すべき重要な不備
上記の評価の結果、当社の持分法適用関連会社であるFDAGの子会社のFCCEの「Z...
大塚家具｜開示すべき重要な不備
2018年12月に、法人コントラクト部門の管理責任者が、客先の要請により自ら実質...
ＲＳ Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ｜開示すべき重要な不備
(1)半導体生産設備販売及びその他商品販売における内部統制の不備 当社は平成27...
すららネット｜開示すべき重要な不備
当社は下記の項目に起因して、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財...
そーせいグループ｜開示すべき重要な不備
当社の2018年12月期の期末決算の過程において、当社の中核的な英国の連結子会社...
ホシザキ｜開示すべき重要な不備
平成30年９月当社の連結子会社であるホシザキ東海の過去の一部取引について疑義があ...
日住サービス｜開示すべき重要な不備
2018年11月下旬に当社の会計監査人より、当社の元取締役経理部長の自己承認によ...
小僧寿し｜開示すべき重要な不備
当社グループは、平成29年12月期に適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な専...
新都ホールディングス｜開示すべき重要な不備
・当事業年度において事業統廃合や組織再編が行われましたが、その過程で関連部署間の...
ロコンド｜開示すべき重要な不備
当事業年度の連結財務諸表等に関連して、連結子会社における全社的な内部統制、決算・...
東京衡機｜開示すべき重要な不備
当社は前事業年度の末日である2018年2月28日現在の財務報告に係る内部統制は有...
イメージ情報開発｜開示すべき重要な不備
当社は2018年９月に外部より過年度の有価証券報告書等に虚偽記載の疑義がある旨の...
五洋インテックス｜開示すべき重要な不備
当社は、株主からの請求に基づく臨時株主総会の開催を2019年３月19日に予定して...
スペースバリューホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の持分法適用関連会社であるEXCELLENCE PARKING SO...
日鉄鉱業｜開示すべき重要な不備
当社の連結子会社アタカマ・コーザン鉱山特約会社（以下、「ＡＫ社」という。）におい...
省電舎ホールディングス｜開示すべき重要な不備
2019年３月期決算作業におきまして、連結子会社である株式会社エールケンフォー（...
ＦＲＯＮＴＥＯ｜開示すべき重要な不備
当社の米国子会社であるFRONTEO USA， Inc.（以下、「FUSA」とい...
昭和ホールディングス｜開示すべき重要な不備
当社グループの重要な連結子会社であるGroup Lease PCL.（以下「ＧＬ...
藤倉コンポジット｜開示すべき重要な不備
内部通報を契機として、関係者へのヒアリング、資料及びメールの検証など社内で調査を...
東邦金属｜開示すべき重要な不備
当社は2013年10月から開始した一部取引において実在性に疑義があるとの情報を受...
電気興業｜開示すべき重要な不備
2018年12月上旬に受けた国税当局の税務調査の過程で、当社の一拠点について不適...
リズム時計工業｜開示すべき重要な不備
当社は、当社の連結子会社であるRHYTHM INDUSTRIAL (DONG G...
すてきナイスグループ｜開示すべき重要な不備
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