？このページについて

くろがね工作所｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2017年11月
  • 上場市場：東証二部
  • 証券コード：7997
  • 業種：その他製品
  • 監査法人：監査法人グラヴィタス

平成29年11月期の決算処理過程におきまして、特定の営業拠点において売上計上に必要な契約内容及び完了報告、仕入計上に必要な発注内容及び検収報告等の承認手続に必要な情報が適切に提供されず、また営業管理部門におけるその確認作業の運用が不十分であったため、売上計上時期の妥当性や仕入原価の処理の妥当性に問題のある処理が確認されました。これは、販売及び購買業務プロセスにおける内部統制の運用に不備があったことに起因するものと判断しております。
主な原因は、移転その他完工物件が翌期に遅延する状況等が発生し、また建築付帯設備機器事業においても医療物件の着工の延期、中止等、厳しい環境下にあったこと等に.........

（全文の文字数：712文字）
    全文をご覧になりたい方は、下記ボタンからお試しID発行（「経営財務データベース」の資料請求）をお願いいたします。 本開示の内容は「経営財務データベース」内の「開示データベース」（※2,700件以上の会計・開示・監査・内部統制等の事例を検索・閲覧可能）で全文参照が可能です。