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㈱ＳＫＩＹＡＫＩ｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2021年2月
  • 上場市場：東証マザーズ
  • 証券コード：3995
  • 業種：情報・通信業
  • 監査法人：有限責任監査法人トーマツ

決算・財務報告プロセスにおいて、決算処理の内容に係る相互チェック及びその承認手続の整備・運用が不十分であったことにより、売上高及び売上原価の計上誤り、売掛金及び預り金の表示科目誤りが発生しており、その他にも相当数の誤りが発生しておりました。これらの誤りを社内の決算・財務報告プロセスにおいて発見できなかったことについて、財務報告に与える影響が大きく重要性が高いと判断し、開示すべき重要な不備として認識いたしました。上記については、当事業年度の末日後の決算作業中に発見されたものであるため、当事業年度の末日において是正が完了しておりません。なお、上記の開示すべき重要な不備に関連する取引については再検証.........

（全文の文字数：921文字）
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