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㈱ディー・ディー・エス｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2020年12月
  • 上場市場：東証マザーズ
  • 証券コード：3782
  • 業種：情報・通信業
  • 監査法人：太陽有限責任監査法人

当社は、内部統制の評価において経営管理部部門長が内部監査人を兼任することとなっております。そのため、自己レビュー防止の観点から、兼任部門に対する内部統制の評価の際には被監査部門とは別の人員を選定し独立性を担保しておりました。しかしながら、当年度において経営管理部の内部統制の評価にあたり適材人員の不足等から経営管理部部門長自身が評価を実施しておりました。その結果、内部監査人としてのモニタリング機能の著しい低下を招くこととなり、全社的な内部統制のうち独立的評価に内部統制の整備上の不備があるものと判断いたしました。当社は、当該事実.........

（全文の文字数：710文字）
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