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シーエスロジネット｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2015年3月
  • 上場市場：JASDAQスタンダード
  • 証券コード：2710
  • 業種：卸売業
  • 監査法人：三優監査法人

(1) 決算・財務報告プロセスにおける内部統制の不備
　平成26年12月に取締役管理部長が辞任により退任し、平成27年2月に経理課長が退職し、平成27年3月には、従前より在職していた経理課の社員4名全員が退職したことにより、連結財務諸表等に必要な書類の作成に遅れが生じ、承認手続きが不十分であったため、誤りを社内で発見することができず、監査人より会計処理及び連結財務諸表等開示に関する多数の誤りの指摘を受けました。
(2) 見積り及び経営者による予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プロセスにおける内部統制の不備
　ソフトウェアの開発予定の見積りの実施過程が不十分であった.........

（全文の文字数：999文字）
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