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ＮＥＷ　ＡＲＴ｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2018年3月
  • 上場市場：JASDAQスタンダード
  • 証券コード：7638
  • 業種：小売業
  • 監査法人：UHY東京監査法人

（１） 開示すべき重要な不備の内容
① 全社的な内部統制の不備
信頼性のある財務報告の作成を支えるのに必要な能力を識別し、所要の能力を有する人材を確保・配置すべきでありましたが、決算業務量の増加に対応できる十分な経理人員体制を構築することができませんでした。
② 決算・財務報告プロセスに関する内部統制の不備
・適切な経理・決算業務のために十分な専門知識や経験を有した人材が不足したことを主たる原因として、連結財務諸表の作成並びに開示決算資料の作成に必要な各種根拠書類が当初のスケジュールどおりに作成できず、また、数値の誤りや記載漏れ等の不備を内部統制によって.........

（全文の文字数：1132文字）
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