？このページについて

東京衡機｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2018年2月
  • 上場市場：東証二部
  • 証券コード：7719
  • 業種：精密機器
  • 監査法人：清和監査法人

当事業年度末日において、無錫三和塑料製品有限公司の経理体制の整備・運用が不十分であったため、決算作業において必要な帳票類の整理・確認に時間を要し、親会社である当社においても本件子会社に対する十分なマネジメントができておりませんでした。
さらに、無錫三和塑料製品有限公司において決裁権限基準や職務権限基準等の意思決定に係る統制遵守が不十分であったため、業務プロセスにおいて上長承認漏れが散見されました。
これらの当社の全社統制及び決算・財務報告プロセス並びに連結子会社である無錫三和塑料製品有限公司の全社統制、決算・財務報告プロセス及び業務プロセスの一部に係る内部統制の不備は、財務.........

（全文の文字数：675文字）
    全文をご覧になりたい方は、下記ボタンからお試しID発行（「経営財務データベース」の資料請求）をお願いいたします。 本開示の内容は「経営財務データベース」内の「開示データベース」（※2,700件以上の会計・開示・監査・内部統制等の事例を検索・閲覧可能）で全文参照が可能です。