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デイトナ｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2019年12月
  • 上場市場：JASDAQスタンダード
  • 証券コード：7228
  • 業種：輸送用機器
  • 監査法人：三優監査法人

当社は、当社の連結子会社である株式会社ダートフリークにおいて、当事業年度の財務諸表監査に提出する棚卸資産資料を社内で精査している際に棚卸資産の計算プログラムの誤りを発見し、これに起因する棚卸資産の過大計上が判明いたしました。本案件に伴い、2019年第２四半期および第３四半期の四半期報告書における棚卸資産計上額に誤りがありましたので、それぞれの四半期報告書について訂正報告書を提出しております。
　本案件は、連結子会社の販売管理システムにおいて棚卸資産金額算出プログラムの変更を行った際、変更者と検証者の分離が明確にされず、プログラム変更の検証が不十分であった結果、誤った設定のままでシステム.........

（全文の文字数：709文字）
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