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クロスプラス｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2015年1月
  • 上場市場：東証二部
  • 証券コード：3320
  • 業種：卸売業
  • 監査法人：有限責任監査法人トーマツ

平成27年2月に当社の一部の営業部門において、仕入取引先との間で仕入に関する不適切な取引が存在することが判明いたしました。
　当社では各営業部署へ営業活動に関わる決裁権限を委譲しており、各部署は商品企画から、仕入、販売、入出荷や在庫の管理までの営業活動を一貫して行なっております。この組織形態はＤＩＶ（ディビジョン）制と呼んでおり、当該部署の責任者であるＤＩＶ長には、権限を委譲する一方、担当部署の業務全般が内部統制のルールに沿って正しく行なわれているかを自らチェック・確認して決裁を行う責務を負わせており、内部統制上重要な位置付けを持たせております。
　しかしながら今回、一部の.........

（全文の文字数：1095文字）
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