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フィスコ｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2015年12月
  • 上場市場：JASDAQグロース
  • 証券コード：3807
  • 業種：情報・通信業
  • 監査法人：東光監査法人

１．当社グループにおける財務報告に係る内部統制の不備
　当社は，次の項目に起因して，一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成するための決算・財務報告プロセスに係る内部統制の整備及び運用が不十分でありました。
①　適切な相互チェック・承認体制を整備するに足る人員が不足していること。
②　決算スケジュールどおりに各種資料を作成し監査人に提出できないこと。
③　適切な経理・決算業務のために必要かつ十分な知識及び経験を有した人材が不足し，重要な誤謬が発生し，監査人から多くの指摘を受けたこと。
　当社は，当連結会計年度の決算にあた.........

（全文の文字数：906文字）
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