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やまねメディカル｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2016年3月
  • 上場市場：JASDAQグロース
  • 証券コード：2144
  • 業種：サービス業
  • 監査法人：優成監査法人

当社は，一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表及び財務諸表を作成するための全社的な内部統制及び決算・財務報告プロセスに係る内部統制の整備及び運用が不十分であったため，当期の連結財務諸表及び財務諸表作成にかかる会計処理及び開示について，監査法人より複数の誤りを指摘されました。
これらは，いずれも，決算処理の正確性を検証する適切な内部統制が整備できなかったことに起因しており，具体的には，必要な決算処理や適切な開示に関する会計基準の理解が不足していたこと，決算処理を適切に遂行するための能力及び経験を有した人材が不足していたことによりものです。.........

（全文の文字数：576文字）
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