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クレアホールディングス｜開示すべき重要な不備

  • 決算期：2018年3月
  • 上場市場：東証二部
  • 証券コード：1757
  • 業種：建設業
  • 監査法人：監査法人銀河

１．全社的な内部統制における不備
当社は、信頼性のある財務報告の作成を支えるのに必要な能力を有する人材を内部監査室に確保・配置していなかったことから、モニタリングの実施が不十分でありました。当該事項は、一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表及び財務諸表を作成するための全社的な内部統制の整備及び運用に係る不備であることから、財務報告に重要な影響を及ぼす可能性が高く、開示すべき重要な不備に該当すると判断しました。
当事業年度末までに是正されなかった理由は、適切な能力を有した人材の内部監査室への配置が事業年度末日直前であったため十分な内部監査を実施できなか.........

（全文の文字数：866文字）
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